1、1，企业所得税税法第五十四条规定，企业所得税分月或者分季预缴。
2、企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。
3、企业应当自年度终了之日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
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4、具体日期，可以向当地的税务部门咨询。
5、2，像你所说的，1月份申报的所得税是预交的。
6、年度所得税申报应该是在每年的4月份之前。
7、 3，如果你们账目核算清楚的话，每年的4月、7月、10月及次年1月15号以前申报预缴，企业无论盈亏均要申报，年度终了后5个月内汇算清缴，多退少补。
8、如果你们核算不清楚的话，税务机关会给你们核定征收的，核定征收的企业，税务机关会每年的6月以前重新进行核定，鉴于你目前的情况，建议你按规定期依据你的账簿先行申报。
9、4，企业所得税是按季度预交申报与年度汇算申报。
10、季度预报时间是：每年的4月15日前预交第一季度、7月15日前预交第二季度、10月15日前预交第三季度、次年的1月15日前预交第四季度。
11、年度汇算清缴时间是：于次年的5月31日前申报缴纳上一年度的企业所得税。
12、（注：节假日则顺延，国税会自行通知纳税人的）。
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